나비건설

[현 금/가지급금/가수금]

1. 계정별 원장(현금출납장)

* 가지급금 및 가수금 (단기대여금 주임종단기채권 단기차입금 등 계정에
  불구하고 실질적인 가지급금 계정 및 가수금 계정을 의미)

[예 금 (정기 예․적금, 기타 금융상품 포함)금융기관 차입금]

① 계정별원장과 계정명세서(예금및 차입금 일체)

② 금융기관에서 발급한 예금잔액증명서(반드시 ‘12.12.31 현재)

＊금융기관 담당자․결재자의 날인 있는 원본으로 제출

③ 예금계좌별로 '12.11.1～'13.2.28의 은행거래실적증명서

* 통장 사본은 인정되지 않음.

④ 2013년 1～2월 중 예금 인출내역에 대한 소명 대상인 경우

- 인출 일자 순으로 각 인출 건별 인출 내역(인출사유, 거래처,

세금계산서 등 증빙 사본)을 기재한 상세한 소명자료

⑤ 금융기관별 금융거래확인서(반드시 ‘12.12.31 기준 현재)

단, 전국은행연합회 신용정보조회서(기업정보월보)로 갈음.

※ 기업정보 월보조회표 발급 방법

주거래 은행 → 대부계 직원문의 → 전국은행 연합회 전산망에서 기업정보 월보조회표 (2012.12월기준)출력 → 은행 담당자의 (수기)날인 후 제출

[조합출자금및 융자금]

건설공제조합 ‘출자좌수’ 및 ‘융자금잔액’ 확인원(‘12.12월말 현재)

＊공제조합 발급 원본

[금융기관에 보관(취득) 중인 유가증권]

① 국공채, 유가증권등 계정명세서

② 금융기관이 발급한 잔고증명서(‘12.12.31 기준)

③ 증권예탁금 계좌별로 '12.11.1～'13.2.28까지의 거래실적증명서

④ 2013년 1～2월 중 인출내역에 대한 소명 대상인 경우

: 상기 “예금” ④에 의한 소명자료

[무기명식 금융상품]

* 본 항목은 부실자산이므로 제출 여부를 임의로 선택할 수 있음.

: 무기명식 금융상품(국공채, 양도성예금증서, 중금채, 표지어음, 산금채 등)

[선급세금부가세선급금]

① 제세 결정기관 환급통보서

② 입금된 통장 내역

[토지, 건물건설장비공기구비품]

① 계정별 원장(취득 시부터)

② 계정명세서

- 취득시 계약서, 세금계산서 등, 금융 이체 자료, 등기부등본,

건설기계등록증, 토지 및 건물대장

③ 감가상각명세서

[건설중인자산]

① 공 통

- 계정별 원장(취득 시부터)

- 계정명세서

- 계약서, 금융 이체 자료

② 심사 자료 제출일 현재 취득을 완료한 경우

- 등기부등본

[회원권]

본 항목은 겸업자산이므로 제출 여부를 임의로 선택할 수 있음

[임차보증금(전세권,지상권 포함)]

① 계정명세서

② 임대차계약서, 금융 이체 자료

③임대인의 부가가치세신고서상 부동산임대공급가액명세서

④ 회사의 12월 급여대장과 주주명부

⑤ 등기한 부동산물권인 경우 등기부등본

  [원재료]

① 공 통

- 재고자산명세서(취득일자 기재)

- 매입세금계산서(계산서), 거래명세서 및 금융이체 자료

- 취득시 실행 예산서

② 원재료

- 결산시 및 심사일 까지 해당 원재료가 투입된 현장 일보

③ 조경수

- 취득시부터 연차별 계정별 원장, 수불 대장

- 감정평가서(취득원가 보조 자료로 감정평가를 받은 경우 제출 할 수 있음)

  [미(완)성공사]

① 공통 : 현장별 공사원가명세서 및 증빙자료

- 재료비(세금계산서), 노무비(계정별 원장)

- 외주비(계약서, (세금)계산서), 공사경비(계정별 원장)

② 미성공사 : 공사대금의 청구 및 회수내역

- 계약서

- 매출세금계산서(계산서 포함)

- 공사대금이 입금된 통장사본

  [매출채권(공사미수금,받을어음 포함)]

① 계정별 원장

② 거래처원장, 매출채권명세서 및 아래의 소명자료

- 건별 계약서

- 건별 공사대금의 청구(세금계산서, 계산서 사본)와 회수(거래실적증명서에 표시)내역을 계약시부터 결산일 및 잔금까지 연계하여 소명할 것

- 거래처가 확인한 채권잔액확인서(임의서식, 거래처 인감 첨부)

- 받을어음(전자어음 포함)인 경우 수탁통장 입금 내역

③ 공사 진행률에 의한 공사미수금 계산 내역

- 건별로 ②에서 규정한 제출서류 일체

- 현장별 공사원가명세서 및 공사예정원가 산정 내역

- 현장 감리원의 결산일 전후 기성 확인서

- 법인세 신고서 중 소득금액조정합계표, 조정후수입금액명세서

  [선급금]

① 계정별 원장

② 거래처 원장, 계정명세서 및 아래의 소명 자료

- 계약서 및 금융 이체 자료

- 거래처 확인서(거래처 인감 첨부)

- 세금계산서(결산일 이후 수취한 것 포함)

  [미수금]

* 본 항목은 부실자산 또는 겸업자산이므로 제출 여부를 임의로 선택할 수 있음.

  [대여금]

* 본 항목은 부실자산 또는 겸업자산이므로 제출 여부를 임의로 선택할 수 있음.

  [비상장주식]

① 특수목적법인 주식인 경우

- 주주협약서, 계약서

* 기타의 경우는 겸업자산이므로 제출 여부를 임의로 선택할 수 있음.

  [투자자산(주식 제외)]

* 본 항목은 부실자산 또는 겸업자산이므로 제출 여부를 임의로 선택할 수 있음.

  [장기성 채권(매출채권, 대여금, 미수금)]

* 본 항목은 부실자산이므로 제출 여부를 임의로 선택할 수 있음.

  [사용수익권산업재산권]

* 본 항목은 부실자산 또는 겸업자산이므로 제출 여부를 임의로 선택할 수 있음

  [기타보증금(계약, 이행, 하자 등)]

① 계약서 및 보증금 납부 금융거래내역 등 증빙서류

② 보증금에 대한 거래 상대방의 보관증(인감 증명 첨부)

- 결산일 현재

- 심사 자료 제출일 까지 보증금 회수 등 진행내역

  [희]